2020年以来,我局干部职工在区委区政府的正确领导下，在区人大的监督下，在上级财政部门和区相关单位的大力支持下，以党建工作为抓手继续贯彻落实习近平总书记“4·13”重要讲话和中央12号文件精神，在受疫情影响，税收征收压力增大的形势下，努力开创工作新局面。现将2020年工作情况汇报如下：
一、2020年财政收支情况
2020年1-10月，地方一般公共预算收入245,405万元，比上年同期增收9528万元，增长4%，比1%的增长目标快3个百分点，完成年预算的88.9%，比序时进度快5.5个百分点。预计全年地方一般公共预算收入27.27亿元，下降0.27%，完成预算的98.75%。
全口径公共财政收入1,371,856万元，与上年同期相比增收24,730万元，增长1.8%，完成年预算的89.1%，比序时进度快5.8个百分点。预计全年全口径财政收入154.06亿元，增长0.78%，完成预算的100.08%。
地方一般公共预算支出213,231万元，与上年同期相比，减支6267万元，下降2.9%，完成年预算的71.2%，慢于序时进度12.1个百分点。民生支出185,439万元，减收5866万元，下降3.07%，占地方一般公共预算支出的86.9%。预测全年地方一般公共预算支出完成29.95亿元，完成100%。
直达资金支出25020.05万元，支出进度达到87.37%，其中抗疫国债支出7461.79万元，支出进度71.48%。参照直达资金支出1967.01万元，支出进度79.33%。
二、财政主要工作情况
（一）强化税收征管，推动财政收入实现正增长
今年来，在受疫情影响、各地财政收入普遍下滑的形势之下，我局积极与国地税部门协同联络，分析税收入库形势，及时协调征管中存在的问题、了解企业产销动态，帮助企业复工复产，促进企业有效组织生产。自7月以来，因疫情影响减弱和自贸港政策利好，经济稳步回升带动税收收入持续好转，税收收入扭转上半年同比下滑的局面，7月、8月、9月、10月税收收入分别增长26.9%、83%、92%、3.9%，连续四个月正增长。1-10月全口径税收收入累计完成136.72亿元，增长1.7%。其中，信息传输、软件和信息技术服务业税收收入14.89亿元，占全口径税收收入达到10.9%，增收11.19亿元，增长302.3%，增幅显著，为我区财政增收做了重要贡献。
此外，我区非税收入完成4656万元，增收1867万元，增长67%。行政性收费收入、国有资源有偿使用收入、捐赠收入分别增收266万、1852万、72.3万。
（二）突出重点，保障“六稳”“六保”任务
今年受疫情影响，财政收支矛盾凸显，地方一般公共预算支出压力较大。为了保障区级基本支出、基本民生、疫情防控、创卫、扶贫等重点支出，我局积极对接上级部门，做好资金调度工作，并按轻重缓急原则保障重点工作，扎实做好全区“六稳”工作，全面落实“六保”任务，为我区的经济发展提供了源泉动力。
一是全额保障疫情防控资金。截至11月，我区新冠肺炎防控资金（审计口径）累计安排5064.36万元，专项用于疫情防控经费支出及防疫人员补助。
二是优化支出结构，着力保障各项民生事业支出。1-10月，185,439万元，减支5866万元，下降3.07%，占地方一般公共预算支出比重达86.9%。
其中，教育支出56418万元，占民生支出的30.42%；社会保障和就业支出完成30074万元，占民生支出的16.22%；医疗卫生支出19356万元，占民生支出的10.44%；城乡社区事务支出52020万元，占民生支出的28.05%；农林水事务支出14013万元，占民生支出的7.56%。有效解决了群众关心的公共服务、就业、就医、上学等热点问题。
（三）多措并举，促进财政工作提质增效
1.统筹兼顾做好2020年预算编制工作。2020年，在经济下行压力及新冠肺炎疫情挑战下，进一步压减一般性支出，扎实做好全区“六稳”工作，全面落实“六保”任务，集中精干力量，做好全区2020年预算草案编制及部门预算编报工作。同时准备完善区人大会议相关预算材料，顺利完成预算编制工作。
2.厉行节约，进一步严控一般性支出。严格落实中央、省、市和我区厉行节约有关要求，出台我区《关于有保有压落实政府过紧日子若干措施的通知》，强化“三公”经费预算管理，从严控制非重点非刚性支出，除人员补助等据实结算项目以及重点和刚性项目外，其他经常性项目统一压减超10%，“三公”经费压减超3%，加强对预算追加、支出经济分类调整等必要性和合理性的审核，对必须开支的，严格按程序审批；对不该开支或不必开支的，不允许开支。
3.组织做好财政存量资金盘活工作。积极响应省委办公厅、省政府办公厅《关于盘活存量资金加快财政支出有关问题的通知》（琼厅字[2017]79号）等各项文件精神，加大盘活力度，在本年4月收回截至3月底未完成支出的权责发生制列支资金。同时，配合各部门整理、收缴预算单位实体账户款项。截至11月，财政收回可统筹存量资金共计25,001万元，其中收回历年网上结余资金23,9694万元，实体账户盘活存量资金1032万元。收回资金已全部用于本年内急需开支的项目。
4.紧紧兜牢三保支出，稳定基层工作秩序。牢固树立底线思维，落实国家保障范围和标准确定的“三保”责任，坚持按照“三保”支出的优先顺序，保障各项经费预算；落实事前编审机制，在预算草案提交区级人大有关专门委员会初步审查前，向市级财政部门提交“三保”预算安排情况进行审核，加强上下联动及监督约束。
4.落实政府采购疫情防控政策。及时转发《财政部办公厅关于疫情防控采购便利化的通知》、《财政部办公厅关于疫情防控期间开展政府采购活动有关事项的通知》和《海口市财政局 海口市金融工作办公室关于推行政府采购合同质押融资的通知》等文件，要求各预算单位遵照执行，并做好新政策的宣传解答。疫情防控便利化政策对与新型冠状病毒肺炎疫情相关的货物、服务和工程采购事项做出了明确规定，建立采购“绿色通道”,可不执行政府采购法规定的方式和程序。有效发挥了政府采购的政策导向作用，也在一定程度上缓解了企业融资难问题。
5. 积极落实政府采购支持消费扶贫工作。根据省市财政部门关于政府采购支持消费扶贫工作的要求，财政部门统一采集预算单位基础信息开立采购人管理账号150个，指导预算单位开通并激活交易账号152个，并做好采购预留份额填报。根据平台统计，截至10月，全区预算单位预留份额14.82万元，已完成采购交易额22.14万元，与预留份额相比超额完成49.39%，充分发挥政府采购作用，助力脱贫攻坚不断取得实效
6.落实国有资产租金减免政策，缓解中小企业困难，助力复工复产。为深入贯彻落实市国资委印发的《关于落实<海口市支持中小企业应对新冠病毒肺炎疫情政策措施>的实施细则》相关规定，结合我区的实际情况，我局迅速制定并印发了《关于落实龙华区中小企业应对新冠病毒肺炎疫情政策措施的实施细则的通知》（海龙财资〔2020〕2号）。经统计，我区共义龙中学、第九小学等6家行政事业单位有铺面租金减免，享受租金减免的中小企业（含个体户）共46家，减免租金为2-4月三个月的租金，共计约74.5万元。
（五）加强监管，确保财政资金安全高效
1.不断加强财务审核监督，做好资金支付动态监控。切实加强国库集中支付管理与监督，坚持落实和完善财政资金“三色”动态监控体系，提高财政资金使用的安全性、规范性、有效性。重点监控财政资金活动，对财政资金管理业务流程全程监控，及时核查和纠正违规或不规范财政性资金操作问题。截至11月，我区财政资金动态监控系统共监测到红灯预警信号共计229笔,涉及资金328988.66万元，监测黄灯预警信号共计20笔,涉及资金2776.46万元，监测蓝灯预警信号共计21笔,涉及资金4729.27万元。
2.强化扶贫资金监管。一是对照2019年国家脱贫攻坚成效考核和脱贫攻坚“回头看”排查通报问题及时开展了全面排查，组织扶贫资金绩效管理培训，更正了填报有误的绩效目标执行监控表。二是做好2020年财政专项扶贫绩效评价工作，所有的扶贫项目资金均纳入绩效跟踪分析范围，共计33个项目，涉及金额1517万元。配合国家检查组的专项检查、认真梳理指标体系，对标完善整改，补充整理相关台账，问题清零。三是完善扶贫动态监控系统，将扶贫资金及扶贫绩效目标及时录入系统，做到对扶贫资金横向到边，纵向到底的全面监管。
3.开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理。根据年初工作计划，我局5月印发《关于开展 2019 年度惠民惠农财政补贴资金“一卡通”自查的通知》，要求民政、农业、扶贫、残联、五镇六街等有关部门结合职责，对2019年至2020年6月“一卡通”办理和管理、享受补贴项目和标准、补贴资金落实等情况进行全面排查，摸清底数。区财政部门对各单位自查情况进行抽查，抽查面按要求覆盖涉及“一卡通”发放项目数的78%。截至2020年8月10日，到户抽查319户，抽查人数319人，抽查“一卡通”的数量319张。截至2020年9月30日，排查出的17条线索中，已经完成整改17条，整改完成率100%，共回收整改资金12,645.67元。
4.开展双随机一公开”工作。根据区审改办的要求，落实好“双随机一公开”工作，并填录“双随机” 抽查管理系统，达到省、市和区对2020年底要达到本部门监管执法事项100%，实现全覆盖的要求。
5.开展预算项目绩效自评工作。根据省政府办公厅《关于推进预算绩效管理的实施意见》（琼府办〔2011〕184号)和我局《关于推进2020年预算绩效管理工作的通知》（海龙财绩〔2020〕1号）文件要求，我局组织开展2019年度预算项目绩效自评工作, 共计239个项目，涉及金额167,955.79万元。通过开展2019年度预算项目绩效自评工作，增加财政支出的透明度，改进项目管理，提高财政资金使用效益，促进资源的有效配置。
6.开展扶贫政府采购项目自查整改工作。对照《2019年国家脱贫攻坚成效考核和脱贫攻坚“回头看”排查通报有关问题清单》中关于项目招投标管理不规范的问题开展自查，我区扶贫项目符合政府采购要求的共有10个，其中新坡镇7个，龙泉镇3个。自查的项目中未发现“回头看”清单中反映的有关招投标管理不规范的问题。
7.加强国有资产的日常监管。一是开展国有资产管理专项检查工作。今年10月对海口市义龙中学等十五家行政事业单位和临时机构的国有资产管理情况开展专项检查，分别从单位是否建立固定资产管理制度、购入资产是否及时录入固定资产系统、固定资产是否粘贴标签、是否设立资产管理员专人专管，资产处置收益是否上缴国库和是否定期做固定资产清查等方面进行检查并下发《关于开展我区国有资产管理专项检查的通知》。二是加强行政事业单位经营性国有资产管理。2020年我区将经营性国有资产委托我区城市投资控股有限公司进行经营管理，共计委托管理48个房产铺面。该项举措有效改善我区目前租金低，租期长的现状，进一步规范我区国有资产经营行为，为提供国有资产使用效益，确保国有资产保值增值提供良好的基础。三是规范处置国有资产管理。严格按现行管理办法，执行资产审批制和备案制。对批量大额处置的资产，采取实地查看的方式进行监管，截至10月，对海口市城西小学等29家单位资产进行了处置，报废资产1121.8万元。四是加强资产收益管理。截至10月，残值收入 9.6万元，资产出租出借收入152.4万元，全部按非税收入管理规定上缴区财政专户。
（六）以党建为引领，加强廉政教育
持续开展“两学一做”学习教育和警示教育，坚持以“三会一课”为基本制度，利用局务会、支部会、党组会等各种时机开展“廉政一刻钟”学习，班子领导带头讲党课，及时学习党纪党规、党风廉政各项规章制度等。截至11月，局机关党支部开展党风廉政专题教育3次，“廉政一刻钟”学习17次，理论中心组学习会10次。同时开展“不忘初心、牢记使命”主题教育和“我为加快推进海南自由贸易港建设作贡献”主题活动，并组织学习习近平总书记在深圳经济特区建立40周年庆祝大会上的重要讲话，认真对照省委“八个落实”、市委“六点要求”、区委“四点要求”，结合财政工作职责，最大限度地调动广大党员、干部群众的积极性、主动性、创造性，凝心聚力，奋勇争先。
三、2021年工作计划
2021年，我们要继续贯彻落实党的十九大精神，习近平总书记“4·13”重要讲话和中央12号文件精神，坚定发展信心，把思想和行动统一到区委、区政府的决策部署上来，进一步提高科学化和精细化理财，助力自贸港建设工作。
（一）有保有压，进一步控制一般性支出
认真落实中央、省、市和我区有保有压政府过紧日子有关工作要求，继续从严控制一般性支出，除人员补助等据实结算项目以及重点和刚性项目外，其他经常性项目统一继续压减，将资金用于保障区委区政府重点民生项目。
（二）保障预算管理一体化系统上线工作
根据财政部工作部署，落实《预算管理一体化规范（试行）》相关内容，完成我区预算管理一体化建设，将财政制度规范与信息系统建设结合，规范整合预算管理各环节业务，为完善标准科学、规范透明、约束有力的预算制度提供基础保障。
（三）继续推进财政电子票据监管和效率
积极推动我区财政电子票据改革，助力优化营商环境。目前区属执收单位已取消纸质财政票据，全面启用财政电子票据管理。同时为方便缴款人缴款，已在“龙华之窗”中增加非税缴费入口，下一步将全面推进线上支付平台，缴款人可根据微信、支付宝、手机银行等多种缴费模式，由支付平台自动推送电子票据至缴款人手机。
（四）积极配合完成脱贫攻坚决战任务
紧紧围绕党的十九大报告中关于坚决打赢脱贫攻坚战的既定目标，实现到2020年末，全面完成脱贫攻坚任务，消除绝对贫困；对省脱贫攻坚大比武反馈问题，要举一反三，严格整改要求，细化整改措施，靠实整改责任，抓紧销号，全面整改扶贫领域存在的薄弱环节和突出问题，进一步夯实脱贫攻坚工作基础。
（五）预算绩效管理继续向纵深推进
根据省财政厅《关于印发部门整体支出绩效评价方案的通知》（琼财绩〔2013〕2290号）的要求，全面铺开部门整体支出绩效评价，覆盖全区所有预算部门，部门整体支出评价工作应于2020年11月底前完成。本次部门整体绩效评价工作将评价结果与预算分配挂钩，汇总评价报告上报区政府。
（六）不断强化财政人员队伍建设提升
我局将进一步加强新进人员、会计人员、各预算单位报帐员的培训，制定常态化培训制度，开展学习培训、业务梳理等新准则制度系统衔接实施工作，让相关人员掌握符合工作要求的会计核算方法，接受会计信息化的新技术和新模式。以集中学习和老带新结合等多种方式针对新招录或调入人员进行岗前培训，确保新进人员尽快获得上岗履职的能力和技能；针对性开展会计人员或各单位报帐员的专题培训，不断提高相关人员理论知识和业务能力水平，确保相关人员能在工作中正确理解、贯彻执行各项财务制度，使财政支付工作流畅高效。
海口市龙华区财政局
2020年11月16日
