财政支出项目绩效评价报告

     评价类型：□实施过程评价      √完成结果评价

     项目名称：      自然灾害生活补助资金        

     项目单位：                龙华区民政局       

     主管部门：                龙华区民政局          

     评价时间： 2016年11月20日至2016年12月30日

     组织方式：□财政部门     √主管部门     □项目单位

     评价机构：□中介机构     □专家组       √项目单位评价组

             评价单位（盖章）：龙华区民政局

                    上报时间：2016年12月1日

附件3-2

项目绩效目标表

职能职责：救灾救济            活动：冬春救助

项    目: 自然灾害生活补助资金

单位信息：龙华区民政局

附件3-4

财政支出项目绩效评价报告

自然灾害生活补助资金项目绩效评价报告

                   龙华区民政局

一、项目概况：

（一）项目单位基本情况：

龙华区民政局是财政全额拨款的行政正科级单位。负责五保供养、救济救灾、拥军优属、退伍安置、军人优待、革命伤残抚恤、基层政权建设、社区建设等各项工作。

（二）项目基本情况

自然灾害生活补助资金项目是2015年中央自然灾害生活补助资金下拨到我区对困难群众进行冬春救助的事项，项目涉及新坡镇、龙泉镇、遵谭镇、龙桥镇、城西镇、中山办、滨海办、大同办、金贸办、金宇办、海垦办。

（三）项目预期总目标及阶段性目标。

项目为一次性项目，无跨年度预期总目标及阶段性目标。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金到位情况

项目资金500万元全部为市财政预算拨款，已按期全部到位，并全部用于我区的受灾困难群众，资金到位率100%。

（二）项目资金使用情况：

城西镇42万元，已使用218475元，龙桥镇90万元，龙泉镇120万元，新坡镇110万元，已使用1096650元，遵谭镇90万元，中山办8万元，滨海办8万元，大同办8万元，金贸办8万元，金宇办8万元，海垦办8万元。

（三）项目资金管理情况：

项目资金的使用和执行都是按《海口市人民政府办公厅关于印发海口市救灾款物使用管理办法的通知》（海府办[2012]181号）规定严格执行，做到独立科目核算，专款专用，采取单位报账制度，账务由区国库支付局统一核算。

三、项目组织实施情况

（一）本项目由区民政局负责实施，项目具体组织实施单位分别为：城西镇、龙桥镇、龙泉镇、新坡镇、遵谭镇、中山办、滨海办、金贸办、大同办、金宇办、海垦办。

（二）项目管理情况分析

项目管理按照《海口市人民政府办公厅关于印发海口市救灾款物使用管理办法的通知》（海府办[2012]181号）规定严格执行，对项目实施实行项目管理责任制，各镇（街）民政办负责专项资金项目的实施管理，实行项目负责人责任制，项目负责人根据通过的项目计划和实施方案，具体组织项目实施。

四、项目绩效情况

（一）项目绩效目标完成情况分析。

1. 项目的经济性分析

（1）项目成本（预算）控制情况

本项目预算投资金额500万元，实际到位金额500万元，实际使用金额131.5125万元。

（2）项目成本（预算）节约情况

    1、受灾重点户口粮救助。对于因灾住房倒塌、农作物严重绝收、因灾家庭主要劳动力死亡或重大伤病（符合三个条件之一及以上，下同），造成冬春基本生活困难的，给予重点救助。按照每人每天1斤口粮（按2.5元/斤测算，下同）的标准、平均每人补助1-6个月。

   2、受灾一般户口粮救助。对于因灾住房损坏、农作物部分绝收、因灾造成家庭成员出现较大伤病，造成冬春基本生活困难的，按照每人每天1斤口粮的标准、平均每人补助1-3个月。

   3、受灾其他户口粮救助。对于因灾其他情况造成冬春基本生活困难的，当地民政部门可根据受灾群众家庭困难程度等因素，酌情救助口粮1-2个月。本项目预算投资金额500万元，实际使用金额131.5125万元，占预算资金的26.3025%。

2. 项目的效率性分析

（1）项目的实施进度

根据项目建设计划和经费预算及项目运行维护方案，实施严格的项目管理。截止2016年11月底项目已经实施完成26.3025%。

（2）项目完成质量

自然灾害补助资金项目严格按照预算实施，完成质量较一般。

 3. 项目的效益性分析

（1）项目预期目标完成程度

本项目产出指标： 2015年冬春需救助11111人。成效指标：群众的满意率40%-60%，绩效标准达到“中”，都基本到了项目的预期目标。

（2）项目实施对经济和社会的影响

本项目实施产生的经济效益主要有：解决了冬春期间受灾群众口粮、衣被、取暖等基本生活困难家庭。

产生的社会效益有：保证了困难家庭基本生活、社会和谐稳定建设具有巨大的社会效益。

4. 项目的可持续性分析

区民政局是区政府主管冬春生活救助的职能部门，国家及地方财政每年均拨款保障项目的可持续性。

 5. 项目预算批复的绩效指标完成情况分析

（1）产出指标： 2015年冬春需救助11111人。已冬春救助2922人，绩效标准达到“中”。

（2）成效指标：群众的满意率40%-60%，绩效标准达到“中”。

（3）效率指标： 2015年冬春救助项目500万元。项目按时落实救助资金131.5125万元。绩效标准达到“中”。

   所有的绩效指标2015年度都已基本达到了设定的目标。

五、综合评价情况及评价结论。

项目绩效评价工作小组按照项目评价指标表，从项目决策、项目管理、项目绩效三方面对项目进行综合评价，对各项指标进行综合打分，经评价，2015年自然灾害生活补助资金项目综合得分为62分，绩效级别自评为中，基本达到了预期设定的项目绩效目标。

六、存在问题：

一是部分需救助对象对政府救助的期望过高，过分的依赖于政府救助，少数地方存在“等、靠、要”思想，在救助过程中存在因个别群众对救助工作的认识不够，本来生活是不需要救助的，为求心里平衡，要求救助的现象。

　　二是冬春救助工作是面广、量大，各镇民政办救灾工作力量薄弱，人员配备不足，工作条件落后等因素严重影响和制约了救灾工作的开展。

附件3-3

项目基本信息

附件3-4

财政支出项目绩效评价报告

（参考提纲）

一、项目概况

（一）项目单位基本情况。

（二）项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围。

（三）跨年度项目的预期总目标及阶段性目标。   

    二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金到位情况分析（包括财政资金、自筹资金等）。

（二）项目资金使用情况分析（主要是指财政资金）。

（三）项目资金管理情况分析（包括管理制度、办法的制订及执行情况）分析。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况（包括项目招投标情况、调整情况、完成验收等）分析。

（二）项目管理情况（包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况）分析。

四、项目绩效情况

（一）项目绩效目标完成情况分析。

1. 项目的经济性分析。

（1）项目成本（预算）控制情况；

（2）项目成本（预算）节约情况。

2. 项目的效率性分析。

（1）项目的实施进度；

（2）项目完成质量。

3. 项目的效益性分析。

（1）项目预期目标完成程度。

（2）项目实施对经济和社会的影响。

4. 项目的可持续性分析。

主要是对项目完成后，后续政策、资金、人员机构安排和管理措施等影响项目持续发展的因素进行分析。

5. 项目预算批复的绩效指标完成情况分析

    将项目资金支出后的项目实际状况与预算批复的绩效指标（如有调整的则按调整后指标）进行对比，逐指标具体分析完成情况。

（二）项目绩效目标未完成原因分析。

    主要对未完成2013年预算批复的项目绩效目标情况分析。

五、综合评价情况及评价结论（按附件4格式附相关评分表）。

六、主要经验及做法、存在的问题和建议（包括资金安排、使用过程中的经验、做法、存在问题、改进措施和有关建议等）。

七、其他需说明的问题，比如当年未完工项目后续工作计划等。