截至目前，2017年共完成的财政类审计项目7个，分别是区本级预算执行及其他财政收支审计、2016年保障性安居工程跟踪审计、2016年 “电母”台风救灾资金和物资跟踪审计、区滨海街道办原主任郑纪玲同志任职期间经济责任履行情况审计、城西镇原镇长曾志同志任职期间经济责任履行情况审计、区2017年第二季度和第三季度扶贫资金跟踪审计调查。共发现各类问题49个，违规金额489.04万元，管理不规范金额4443.07万元，非金额计量问题8个，提出审计建议22条。目前我局正在实施的项目还有2017年第四季度扶贫资金跟踪审计调查、区住建局局长曾德裕任职期间经济责任履行情况审计、区791项目指挥部财政财务收支审计等3个项目。共完成政府投资项目审计项目805个，送审金额18,454.76万元，审定金额15,237.69万元，核减金额3,217.08万元，核减率17.43%。其中备案项目597个，送备案金额3,810.19万元，审定金额3,386.17万元，核减424.02万元，在审项目为165个，为政府节约了大量的资金。具体情况如下：

一、全力做好本级财政预算执行审计。

财政审计作为法定项目和审计永恒不变的主题，为了顺利完成该项目，确保按时向区政府和区人大报送2017年度审计结果报告和审计工作报告，我局派出骨干力量组成审计组对2016年度区本级政预算执行及其他财政收支情况进行审计，审计组严格依照《海南省审计厅办公室关于印发2016年度海南省政府预算执行情况审计工作方案的通知》的文件要求，紧紧围绕审计目标，以本级财政预算执行为主线，准确掌握财政收支总体情况、财政收入的真实性，促进国库资金的规范管，抽查部分单位预算执行情况和固定资产管理情况。通过审计发现预算单位利息收入未上缴国库，暂存款未按规定清理压缩以及部门预算执行和固定资产管理中存在的各类问题。一方面促进了问题的整改和财政预算管理水平的不断提高，另一方面也为政府和人大提供了完整准确的财政审计信息数据。

二、加强重大民生专项资金跟踪审计。

（一）配合上级审计机关顺利完成2016年保障性安居工程跟踪审计。

我局安排人员在2016年底至2017年初积极配合省审计厅完成海口市2016年保障性安居工程跟踪审计，发现了涉及我区坡博坡巷棚户区改造存在的违规提高240户自改商业住房补助标准和1户多计建筑面积造成多付补偿款， 5户保障对象收入变化不符合廉租房、公租房保障条件未及时退出，2户对象不符合危房改造条件享受危房改造等问题，对我区保障性住房的规范管理起到了促进作用

（二）完成2016年 “电母”台风救灾资金和物资跟踪审计。

我局按照《海南省审计厅关于开展2016年“电母”台风救灾资金和物资跟踪审计的通知》的要求，2016年9月派出审计组对我区2016年 “电母”台风救灾资金和物资进行跟踪审计。经过审计组不懈的跟踪，该项目于2017年1月顺利完成出具审计报告，该项目重点对民众所关注的救灾资金的分配及各单位的使用情况进行了审计，涉及区三防办、区财政局及各镇街等单位，摸清了我区260万元“电母”台风救灾资金的使来龙去脉，发现了部分资金未及时分配、滞留闲置、一些报账发票不合规等问题，并督促相关单位及时整改，促进救灾资金的安全有效使用。

（三）跟踪做好扶贫资金专项审计调查。

按照省市文件的要求，我局于2016年第三季度对区2016年扶贫资金进行了专项审计调查，向省厅报送6次调查结果，收到较好的审计效果。今年，我局又安排了审计组对2017年扶贫资金进行跟踪审计，一是对2016年的扶贫资金继续跟踪落实，二是对2017年的扶贫资金进行跟踪审查，每季度出具审计报告，目前已完成第二季度和第三季度的跟踪审计。通过审计掌握资金的总体进度和使用绩效，发现并及时披露了效益方面存在的部分贫困户养殖业效益欠佳，危改方面存在的2017年实施方案未及时制定、未按时开工、未按项目推进时间节点分阶段拨付危改补助资金、危改手续不完善档案不规范，教育帮扶资金存在错发、漏发、多发等突出问题，相关单位高度重视，积极整改，促进扶贫资金的及时、规范、高效使用，为打赢脱贫攻坚战发挥了审计应有的作用。

三、认真做好经济责任审计。

根据区委组织部的委托，我局2017年完成了区滨海街道办原主任郑纪玲同志任职期间经济责任履行情况和城西镇原镇长曾志同志任职期间经济责任履行情况审计，审计发现了违规发票报账、虚假业务支出，部分工程项目管理不规范，单位固定资产未盘点清理，固定资产账实不符，铺面资产未入账、出租未报批，租金管理不规范，少计其他应付款等各类问题，引起上述单位的高度重视，在促进领导干部正确履行经济责任，单位规范财政财务管理方面起到了较好的促进作用。

四、强化党组织自身建设。

局党组坚持把党建工作摆上重要议事日程，狠抓党建工作责任制，在日常工作中坚持把党建工作与审计业务紧密结合，做到年初一起部署、年中一起检查，年末一起考核。同时，结合审计工作实际，以创建先进基层党组织和优秀共产党员为重要抓手，统筹推进党的建设其他经常性工作，充分发挥机关支部的战斗堡垒作用和共产党员的先锋模范作用。完善“三会一课”、重大开支重要事项党组会决策；规范党费缴交，变每制度一交为每月一交；积极发展党员，吸收3人为预备党员；“七一”慰问退休老党员3名；组织党员开展“双创”夜间巡查和参加交通文明岗志愿服务。抓好廉政建设，辞退1名违反纪律的临聘人员。组织党员实施“精准扶贫”，帮扶新坡镇3户贫困户全部完成脱贫。

五、加大政府投资审计力度。   

针对我区政府投资持续快速增长趋势，我局加大了对重点建设项目跟踪审计、竣工决算审计力度，对工程项目送审造价的严格审核，确保工程价款结算的准确性和公证性，节约政府投资成本，提高财政资金使用效益。截至目前，我局共审定政府投资建设项目805个，送审金额18,454.76万元，审定金额15,237.69万元，核减金额3,217.08万元，核减率17.43%。其中备案项目597个，送备案金额3,810.19万元，审定金额3,386.17万元，核减424.02万元，在审项目为165个，为政府节约了大量的资金。

六、2018年工作计划。

2018年，我局将继续紧紧围绕区委区政府中心工作，按照省审计厅和市审计局的统一部署安排，依法履行审计职责，继续加大审计力度，创新审计方法，认真实施审计项目，抓好审计整改落实，努力发挥审计监督作用。

一是继续深化财政预算执行审计工作，我局将整合力量，加大对预算编制与执行方面的审计力度，扩大对部分科目部分专项资金的延伸调查范围。

二是继续加大民生专项资金的审计力度，跟踪做好2018年扶贫资金的专项审计调查。

三是继续加强领导干部经济责任审计工作根据组织部门的要求，届时将对有关单位的领导干部经济责任履行情况进行审计。

四是继续推进政府投资项目的审计工作，争取把2017年跨年度审计的项目做完，清理长期因各种原因挂审和未送审的政府投资建设项目， 2018年计划安排8-10个政府投资项目竣工决算进行审核。

                    海口市龙华区审计局

                    2017年12月5日