村（社区）基层干部补贴项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况：立项情况、实施主体、项目资金及主要内容

村（社区）基层干部补贴项目属于经常性项目,无立项。项目主体为海口市龙华区中山街道办事处，根据2021年预算，村（社区）基层干部补贴项目主要用于发放社区居委会干部、监督委员、居民小组长工资。

项目涉及范围主要如下：居委会干部工资；工龄补贴；五项保险费；住房公积金；高温津贴；监督委员、居民小组长工资等开支。

（二）项目年度预算绩效目标和绩效指标设定情况

项目为经常性项目，无跨年度预期总目标及阶段性目标；项目绩效指标为能及时发放社区两委干部补贴，提高辖区居民的幸福感。

  二、项目决策及资金使用管理情况

（一）项目决策情况（包括决策过程和结果）

项目主要用于发放居委会人员工资社保公积金等，根据区民政局安排两委在岗人员情况由中山街道办事处审批进行逐月发放。

（二）项目资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况

2021年村（社区）基层干部补贴项目预算批复金额397万元，及时收到龙华区财政局下拨资金397万元，资金到位率100%。所有资金按规定由地方财政全额拨款，项目无自筹资金。

（三）项目资金（主要是指财政资金）实际使用情况

截止2021年12月31日,项目资金使用353万元，资金使用率88.9%。其中：居委会干部工资139.7万元；监督委员、居民小组长工资50.1万元;非公党支部书记补贴4.5万元；高温津贴11.3万元； 五项保险费、公积金共计139.4万元；工会经费8.0万元。

（四）项目资金管理情况分析（包括管理制度、办法的制订及执行情况等）

2021年该项目支出均有相关的授权审批，资金拨付严格按审批程序、使用规范，会计核算结果真实、准确。项目单位建立健全项目实施预算方案、财务管理制度和会计核算制度，项目资金管理严格按照该制度执行，做到独立科目核算，专款专用。采取国库集中支付单位报账制度，账务由龙华区国库支付局会计核算站统一核算。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况分析（包括项目招投标情况、调整情况、完成验收等）

本项目由海口市龙华区中山街道办事处负责实施，该项目属于经常性项目，用于发放居委会人员工资，由本单位监督，按月组织实施发放。实施过程都是按照上级制定的管理文件规定执行。无调整，无招投标及验收。

（二）项目管理情况分析。（包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况）

项目管理按照《海口市龙华区中山街道办事处项目资金申报与使用管理办法》规定，对项目实施实行项目管理责任制，专项资金项目的实施管理，实行项目负责人责任制，项目负责人根据通过的项目计划和实施方案，具体组织项目实施。财务室按照财务、预算管理制度，对专项资金项目的实施、付款等环节进行管理和监督。

四、项目绩效情况

（一）项目绩效目标完成情况分析。

1. 项目的经济性分析。

（1）项目成本（预算）控制情况；

2021年项目预算397万元。其中：居委会干部工资158万元；监督委员、居民小组等人员工资50.22万元;非公党支部书记补贴4.8万元；高温津贴11.34万元； 五项保险费、公积金共计164.64万元，工会经费8.0万元。

项目实际支出353万元，其中：居委会干部工资139.7万元；监督委员、居民小组等人员工资50.1万元;非公党支部书记补贴4.5万元；高温津贴11.3万元； 五项保险费、公积金共计139.4万元；工会经费8.0万元。

（2）项目成本（预算）节约情况。

本项目严格按照年初预算严格控制项目具体支出，此项目节约44万元。本项目有限的资金使用过程中，保证资金使用效率是首位，不浪费没有必要的开支，按照人员情况、文件精神实施发放。

2.项目的效率性分析。

（1）项目的实施进度；

该项目是根据人员增加变化情况、按照工作需求逐月发放的，2021年底已完成了全部工作目标的100%。

（2）项目完成质量。

2021年村（社区）基层干部补贴项目严格按照预算实施，完成质量良好。

3. 项目的效益性分析。

（1）项目预期目标完成程度。

该项目预期目标已完成，2021年度财政收支未发生重大问题，良好完成项目预期目标。

（2）项目实施对经济和社会的影响。

该项目实施非常及时，解决了长期以来因资金短缺无法正常实施的问题。为服务辖区广大人民群众提供了保障。

4. 项目的可持续性分析。

财政将该项目纳入年度预算，为各社区居委会干部、监督委员、居民小组长、非公党支部书记等人员工资提供保障，并对财政资金实行全过程监督。国家及地方财政每年均全额拨款,保障项目的可持续性。

（二）项目绩效目标未完成原因分析。

2021年项目绩效目标均已完成。

五、其他需要说明的问题。

（一）后续工作计划

按照正常开展工作，足额发放人员工资，缴纳社保公积金。

（二）主要经验及做法、存在的问题和建议。

存在问题：我街道属老城区，基础设施较差，人户分离情况突出，人员流动性大，基层服务、管理、创新等工作有待改善。