附件3-1

财政支出项目绩效评价报告

     评价类型：□实施过程评价      ■完成结果评价

     项目名称：       村（社区）基层干部补贴    

     项目单位：       海口市龙华区城西镇人民政府             

     主管部门：                                       

     评价时间：  2020年 4月10日至2020年4月20日

     组织方式：□财政部门     □主管部门     ■项目单位

     评价机构：□中介机构     □专家组       ■项目单位评价组

             评价单位（盖章）：

             上报时间：2020年4月20日

附件3-2

项目绩效目标表

职能职责： 基层组织建设           活动：基层党组织建设

项    目: 村（社区）基层干部补贴  单位信息：海口市龙华区城西镇

附件3-3

项目基本信息

附件3-4

财政支出项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目单位基本情况。

海口市龙华区城西镇人民政府主要负责本镇社会治安综合治理、宣传统战、工青妇、侨务、环境卫生、经济建设、农业发展规划与技术推广、农田水利建设与基本农田保护、村镇规划建设管理和服务、科学技术、第三产业发展规划、环境与自然资源保护、农村集体土地管理、安全生产、科教文卫事务、新型农村合作医疗、民政事务、劳动就业和社会保障等事务的管理和监督工作、负责计划生育法律法规政策和人口理论的宣传、贯彻和执行；做好人口计划的编制和统计上报工作。

人大、纪委、人民武装部、工会、团委、妇联等机构按有关法律、章程规定设置。

海口市龙华区城西镇人民政府包括部门本级及6家下属预算单位, 下辖6个村委会，13个居委会。其中公务员28人，事业编53人。

地址：海口市南海大道安宁路

邮编：570200    联系电话：66988250

（二）项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围。

村（社区）基层干部补贴项目为经常性项目，项目资金用途主要为村（居）干部、离任村干部等人员工资的发放及社保、公积金的缴纳。

（三）跨年度项目的预期总目标及阶段性目标。

项目为经常性项目，无跨年度预期总目标及阶段性目标。

    二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金到位情况分析

村（社区）基层干部补贴项目预算批复金额857.99万元，及时收到海口市龙华区财政局下拨资金857.99万元，资金到位率100%。本项目所需资金按规定由财政全额拨款，项目无自筹资金。

（二）项目资金使用情况分析

截止2019年12月31日，项目资金使用830.06万元，资金使用率96.74%。未支出资金27.93万元，未支出原因是人员、五险、公积金减少。

（三）项目资金管理情况分析

2019年该项目所有资金实行专款专用。项目支出均有相关的授权审批，资金拨付严格按审批程序、使用规范，会计核算结果真实、准确。此次绩效评价过程中未发现有截留、挤占或挪用项目资金的情况。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况

本项目属于经常性项目，由海口市龙华区城西镇人民政府负责实施，实施过程都是按照本单位制定的管理制度来执行。

（二）项目管理情况

项目目标设定依据充分、明确、合理，项目实施符合上级相关文件规定。项目负责人根据通过的项目计划和实施方案具体组织项目实施。财务室按照财务、预算管理制度，对专项资金的实施、付款等环节进行管理和监督。

四、项目绩效情况

（一）项目绩效目标完成情况分析。

1. 项目的经济性分析。

（1）项目成本（预算）控制情况；

2019年度，村（社区）基层干部补贴项目预算投资857.99万元，全部用于村（居）干部、离任村干部等人员工资福利支出。在各项支出产生时，我们对项目成本进行控制，在保证项目质量同时，尽可能有效节约成本。

（2）项目成本（预算）节约情况。

本项目严格按照年初预算严格控制项目具体支出，实际支出830.06万元,资金使用率96.74%。在资金的使用过程中，保证资金的使用效率是首位，不浪费没有必要的开支，严格把控费用支出，尽量把费用降到大家比较满意的水平上。

2. 项目的效率性分析。

（1）项目的实施进度；

预算资金到位，直接完成支付，100%完成项目的工作进度。具体实施情况如下：按月支付村（居）干部、离任村干部等人员的工资及社保、公积金的缴纳。

（2）项目完成质量。

2019年村（社区）基层干部补贴项目严格按照预算实施，完成质量良好。

3. 项目的效益性分析。

（1）项目预期目标完成程度。

本项目预期目标已基本完成，2019年度财政收支未发生重大问题。

（2）项目实施对经济和社会的影响。

本项目实施非常及时，解决了长期以来因资金短缺无法正常开展的工作，为更好地服务于辖区广大人民群众提供了保障。

4. 项目的可持续性分析。

财政将本项目纳入年度预算，为基层群众提供良好的服务奠定基础，并对财政资金实行全过程监督，保障项目的可持续性。

5. 项目预算批复的绩效指标完成情况分析

项目共设6个绩效指标，其中产出指标3个，成效指标3个，具体情况如下：

产出指标-“四议三公开”公开次数：绩效目标为“四议三公开”公开次数为4次/年，2019年度实际为“四议三公开”公开次数为4次/年，绩效指标完成情况为优；

产出指标-村（居）工作台帐收集率：绩效目标为村（居）工作台帐收集率达100%，2019年实际为村（居）工作台帐收集率达100%，绩效指标完成情况为优。

产出指标-村（居）人口信息采集率：绩效目标为村（居）人口信息采集率达85%以上，2019年实际村（居）人口信息采集率达85%以上，绩效指标完成情况为优。

成效指标-“四议三公开”公开合格率：绩效目标为“四议三公开”公开合格率90%以上。2019年度实际“四议三公开”公开合格率90%以上，绩效指标完成情况为优；

成效指标-村（居）工作台帐收集合格率：绩效目标为村（居）工作台帐收集合格率95%以上。2019年度实际村（居）工作台帐收集合格率95%以上，绩效指标完成情况为优；

成效指标-村（居）流动人口信息掌握率：绩效目标为村（居）流动人口信息掌握率85%以上。2019年度实际村（居）流动人口信息掌握率85%以上，绩效指标完成情况为优；

五、综合评价情况及评价结论

项目绩效评价工作小组按照项目评价指标表，从项目决策、项目管理、项目绩效三方面对项目进行综合评价，对各项指标进行综合打分；经评价，2019年度村（社区）基层干部补贴项目综合得分为96分，绩效级别自评为优，达到了预期设定的项目绩效目标。

六、主要经验及做法、存在的问题和建议

该项目为村（社区）基层干部补贴项目经费，涉及到的均为村（居）干部、离任村干部等人员工资福利支出，工资福利按月支付，保证项目支出进度，但服务对象满意度有待提高。建议：村（居）两委干部加强政策法规和新知识的学习，及时掌握了解当前国内外形势，在学习和工作中不断提高综合素质，遵纪守法、照章办事，为群众提供更多更好更优质的服务。

七、其他需说明的问题，比如当年未完工项目后续工作计划等。

无其他需说明的问题。

财政支出项目绩效评价报告（村（社区）基层干部补贴）.doc